2017年度宝山区红十字会有关人道救助基金审计情况

　　贵会2016年9月6日由上海市宝山区民政局换发《社会团体法人登记证书》，统一代码（登记证号）为51310113501153419H。业务范围：开展群众性的卫生救助和社会福利活动。法定代表人:朱琴。注册资金25万元。活动地域：宝山区。业务主管单位：宝山区人民政府。单位地址：上海市宝山区友谊路42弄5号。

　　人道救助基金系贵会为开展社会救助等人道主义工作所筹集的资金，依据上海市红十字会1994年制定的《上海市红十字人道救助基金管理办法（试行）》进行使用和管理。

　　二、审计结果

　　（一）资产、负债及净资产情况

　　截至2017年12月31日，人道救助基金账户资产总额1,682,298.38元，负债总额0元，净资产总额1,682,298.38元。经审计，无账务调整事项。

　　2017年12月31日人道救助基金资产负债表主要科目明细列示如下：

项目	期初余额（元）	期末余额（元）
一、资产类	1,796,293.00	1,682,298.38
货币资金	1,796,293.00	1,682,298.38
其中：现金	0	0
银行存款	1,796,293.00	1,682,298.38
二、负债	0	0
其他应付款	0	0
其中：麻风病救助退款	0	0
市红会拨入火灾补助	0	0
三、净资产类	1,796,293.00	1,682,298.38
非限定性净资产	1,247,840.30	974,375.98
限定性净资产	548,452.70	707,922.40

　　2017年度人道救助基金收入691,313.88元，支出805,308.50元，当年收支结余-113,994.62元，上年度结余转入1,796,293.00元（其中：非限定性净资产1,247,840.30元、限定性净资产548,452.70元），期末累计结余1,682,298.38元（其中：非限定性净资产974,375.98元、限定性净资产707,922.40元）。收支明细如下：

　　1、收入691,313.88元，明细如下：

　　（1）为四川九寨沟地震捐款60,000.00元；

　　（2）为本区大病青少年献爱心捐款393,965.20元；

　　（3）本区医疗卫生单位“5.8门诊一日捐”活动捐款133,504.50元；

　　（4）爱心企业AED（自动体外心脏除颤仪）定向捐赠款38,240.00元；

　　（5）区红会设置募捐箱捐款2,386.23元；

　　（6）爱心人士日常捐款47,990.00元；

　　（7）利息收入15,227.95元。

　　2、支出805,308.50元，明细如下：

　　（1）上缴上海市红十字会人道救助基金账户用于四川九寨沟地震捐款60,000.00元；

　　（2）用于救助本区患大病青少年84人，慰问款322,000.00元；

　　（3）用于特殊精神病人关爱项目10,000.00元，对在宝山区精神卫生中心住院的96名符合条件的患者予以救助；

　　（4）根据捐赠者意愿，购买2台AED（自动体外心脏除颤仪）38,240.00元；

　　（5）资助宝山区癌症康复俱乐部10,000.00元；

　　（6）用于“千万人帮万家” 红十字帮困活动，帮困对象830户，帮困款332,000.00元；

　　（7）用于救助4名造血干细胞移植患者，区红会配套救助款20,000.00元；

　　（8）用于春节走访慰问4户困难家庭、救助5人次特殊血友病患者及慰问2名艾滋病患者共计10,000.00元；

　　（9）人道救助基金业务支出3,068.50元，其中：支付审计费2,500.00元；支付银行购支票等手续费、工本费等568.50元。

　　（三）市红会拨入专项救助款收支情况

内容摘要	上年结余（元）	收入金额（元）	支出金额（元）	本年结余（元）
麻风病救助款	0	10500	10500	0
造血干细胞移植救助款	0	140000	140000	0
火灾救助款	0	62000	62000	0
明旸法师救助项目救助金	0	111000	111000	0
千万人帮万家救助金	0	83000	83000	0
合计	0	406500	406500	0

　　（四）区内各街镇捐款收支情况

　　2017年区内各街镇（园区）红会为四川九寨沟地震捐款共计15,654.00元，经审计，该款项已通过宝山区红十字会人道救助基金账户全部上缴上海市红十字会人道救助基金账户。

　　三、审计结论

　　贵会人道救助基金2017年度会计报表的编制基本符合相关会计制度的有关规定，反映的事项符合公允、客观和一贯性原则。会计财务基本能按规定的制度执行，未发现违反财务制度的情况。

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